第一條 為依法履行出資人職責，切實加強對國有資產的監(jiān)督管理，根據《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理條例》等有關法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于咸陽市國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）履行出資人職責的企業(yè)。包括國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有參股、控股公司。
第三條 本辦法所稱重大事項是指：
（一）發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃：包括中期發(fā)展規(guī)劃和遠景目標，重點是3至5年發(fā)展規(guī)劃。
（二）產權、股權變動、資產處置、資產評估:產權、股權變動是指企業(yè)及其所出資企業(yè)國有產權、股權的轉讓或國有產權、股權的比例發(fā)生較大變化。資產處置是指對企業(yè)的主要生產經營設備、生產經營場地、房產等資產的處置。資產評估是指按照法定的標準和程序，運用科學的方法，對資產的現時人格進行評定和估算。
（三）投資、融資：投資是指監(jiān)管企業(yè)及其所出資企業(yè)的重要的對外投資（包括出資設立子公司、追加投資、收購兼并、注資參股、股權轉換、對外擔保等）、固定資產投資（包括基本建設和更新改造等）、金融投資（包括證券投資、期貨投資、委托理財等）、以及其他類型的投資;融資是指用于資本性投入的直接或間接融資，包括發(fā)行股票、債券等。
（四）資產重組：是指企業(yè)及其所出資企業(yè)通過不同法人主體的法人財產權、出資人所有權及債權人債權，對資產的重新組合。
（五）國有資本經營預算、決算。
（六）子企業(yè)（全資、控股）主要負責人任免。
（七）其它事項。
第四條 重大事項報告分為核準事項和備案事項。核準事項須經市國資委審核同意，或由市國資委審核并報市人民政府批準后方可實施；備案事項為告知事項。
第五條 以下事項為核準事項：
（一） 企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；
（二）企業(yè)及其重要子企業(yè)的重組、改制方案、職工安置方案及修改公司章程和變更注冊資本；
（三）企業(yè)設立子企業(yè)；
（四）企業(yè)的分立、兼并、破產、解散、增減資本；
（五）企業(yè)的主業(yè)確定；
（六）企業(yè)非主營業(yè)務單項投資100萬元以上的項目；
（七）金融投資、境內外投資（包括設立辦事機構）、跨省市投資；
（八）企業(yè)及其重要子企業(yè)國有產權、股權的變動；其中，國有產權、股權變動致使國家不再擁有控股地位，經市國資委審核后，報市政府批準；
（九）企業(yè)轉讓國有劃撥土地使用權；
（十）賬面凈值在100萬元以上或占全部固定資產凈值5%以上的資產處置；
（十一）發(fā)起設立股份有限公司、整體改組為有限責任公司、國有股權轉讓、整體資產轉讓、破產、債轉股等資產評估項目；
（十二）企業(yè)的國有資本經營預算方案、財務預決算報告、年度利潤分配和彌補虧損方案，清產核資及損失核銷、資產減值準備財務核銷行為；
（十三）企業(yè)變更主營業(yè)務（含與企業(yè)主營業(yè)務相關的各種資質的轉移）、轉讓核心技術和著名品牌；
（十四）企業(yè)或其主要子企業(yè)向與其無產權關系、主營業(yè)務關聯(lián)度不高的法人或者其他組織提供擔保；企業(yè)或其主要子企業(yè)向與其主營業(yè)務關聯(lián)度較高的非控股企業(yè)提供100萬元以上擔保;
（十五）企業(yè)發(fā)行債券、股票、增發(fā)股票等融資行為；
（十六）企業(yè)的工資分配總額和經營管理層收入分配方案；
（十七）企業(yè)董事會成員、經理層及三總師持有本公司股份（票）及企業(yè)董事會成員、經理層及三總師持有控股、參股公司股份（票）；
（十八）重要子公司（全資、控股）主要負責人的任免；
（十九）企業(yè)主要領導人因公或因私出省、出境、休假等。
（二十）企業(yè)重大經濟活動中的關聯(lián)交易行為。
第六條 以下事項為備案事項：
（一）企業(yè)的年度投資計劃和年度投資報告。投資包括對外投資、固定資產投資、金融投資以及其他類型的投資；
（二）企業(yè)或其重要子企業(yè)向與其主營業(yè)務關聯(lián)度較高的非控股企業(yè)提供100萬元以下?lián)�；或擔保額達到本企業(yè)凈資產10%；或累計擔保額達到凈資產30%以上；
（三）規(guī)模較小的全資、控股子企業(yè)國有產權代表的任免及考核辦法、獎懲情況；
（四）企業(yè)年度生產經營計劃；
（五）除核準項目外的其他資產評估項目；
（六）主業(yè)投資300萬元以上的項目；
（七）上市公司有股權被人民法院司法凍結的情況；
（八）發(fā)生生產安全事故、自然災害造成企業(yè)人員傷亡和重大財產損失；
（九）企業(yè)負責人因被采取人身強制措施或者健康等因素原因不能履行職責；
（十）企業(yè)其他子企業(yè)的重組、改制方案、職工安置方案及修改公司章程和變更注冊資本，國有產權、股權的變動；
（十一）其他需要備案告知的事項。
第七條 企業(yè)及其控股子公司的上市，經市國資委審核后，按中省和我市的有關規(guī)定辦理。
第八條 國有獨資公司董事會應當于每年第一季度向市國資委報送上一年度《董事會工作報告》。
國有控股公司、國有參股公司董事會應當按照公司章程的規(guī)定，向市國資委報送上一年度《董事會工作報告》。
第九條 核準事項和備案事項應以正式書面文件形式上報。上報文件主要包括：
（一）董事會議決議（非公司制企業(yè)須附有法定代表人簽字的決策會議正式決議）。
（二）有關事項說明。
（三）可行性研究報告（投資項目、重組方案等需要上報的）。
（四）其他有關文件。
第十條 企業(yè)在決定全資子企業(yè)的事項或對其控股、參股企業(yè)的事項行使股東權利前，應按本規(guī)定向市國資委報告。
第十一條 企業(yè)年度投資計劃和經營計劃須在上一年第四季度上報市國資委。遇特殊情況需調整年度經營計劃，應及時將調整原因及調整內容報告市國資委。
第十二條 市國資委對企業(yè)事項依法履行出資人職責，并對企業(yè)上報的事項進行合規(guī)性審核或合理性審核。合規(guī)性審核主要審核企業(yè)事項是否符合全市國有經濟布局與企業(yè)結構調整規(guī)劃、本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃、本企業(yè)年度經營計劃，其決策程序是否符合法律規(guī)范和公司章程等。合理性審核即在合規(guī)的基礎上對企業(yè)事項進行可行性審核。
第十三條 合理性審核的范圍為企業(yè)事項的核準事項；合規(guī)性審核的范圍為企業(yè)事項的備案事項。
第十四條 備案事項經合規(guī)性審核后，凡不符合相關法律法規(guī)、產業(yè)政策、決策程序的，不予備案。
第十五條 企業(yè)的核準事項須經市國資委審查回復后方能實施。市國資委接到報告后，10個工作日內要給予明確回復。其中，對確需與相關部門協(xié)商，以及需要請示市政府決定的事項，承辦時限可適當延期，但最遲應在30個工作日內給予明確回復。
第十六條 企業(yè)的備案事項應于實施之日前7日內向市國資委報送。如國資委提出異議，企業(yè)須按要求對備案事項進行調整后再予以執(zhí)行。
第十七條 企業(yè)及其所屬企業(yè)按照本規(guī)定需要報請市國資委核準的事項，應當由企業(yè)法律顧問出具法律意見書，分析相關的法律風險，明確法律責任。
第十八條 監(jiān)事會要加強日常監(jiān)督，為事項報告制度的順利實施提供保障。
第十九條 對于不按本規(guī)定報告企業(yè)事項的，或故意漏報、瞞報事項的企業(yè)，市國資委將按有關規(guī)定追究企業(yè)負責人的紀律責任；對于造成重大經濟損失或嚴重后果的，將追究企業(yè)負責人的經濟、法律責任。
第二十條 本規(guī)定未涉及的其他需報市國資委核準、備案的事項，按有關法律法規(guī)執(zhí)行。 第二十一條 本規(guī)定由市國資委解釋，自下發(fā)之日起實行。 |
